Tämä blogiartikkeli on tuotettu kaupallisena yhteistyönä Kletta kirjanpitosovelluksen kanssa.
Jatkona edelliseen blogaukseen ajattelin jakaa vielä loppuja ajatuksiani, miten Kletta kirjanpitosovellus helpottaisi tällaisen yksinyrittäjä-toiminimiyrittäjän arkea nykyisten toimintatapojeni sijaan. Samalla pääset kertaamaan linkkien kautta, mitä ilmoituksia ja verohuomioita tällaiselta pieneltä yrittäjältä vaaditaan ja mahdollistetaan.
Toiminimen tilinpäätös, veroilmoitus, ennakkoverot, alv-ilmoitus – miten nämä liittyvät toisiinsa, ja mitä eroa niillä on?
Kerrataanpa ensin lyhyesti, mitä nämä kaikki termit tarkoittavat, ja miten ne liittyvät toisiinsa:
- Toiminimen tilinpäätös: Pääsääntöisesti toiminimiyrittäjän ei tarvitse tehdä virallista tilinpäätöstä, mutta onhan selkeyden vuoksi hyvä koostaa yhteen vuoden kokonaisuus, mikä helpottaa sitten veroilmoituksenkin tekemistä. Eli yksinkertaisuudessaan tilinpäätös on kirjanpidon yhteenveto tilikauden tuloista ja menoista (tulos), sekä tilikauden viimeisen päivän tilanne veloista ja saamisista (tase). Tarkemmin olen kertonut tästä aiemmassa blogauksessani Toiminimen tilinpäätös ja muut vuoden vaihteen huolenaiheet, missä kerron myös ennakkoveroista ja veroilmoituksesta.
- Toiminimen veroilmoitus: Veroilmoitushan tulee tehdä kerran vuodessa, yleensä alkuvuodesta edellistä vuotta/tilikautta koskien. Veroilmoitus kertoo verottajalle yrityksen tuloksesta: paljonko oli tuloja ja menoja ja paljonko toiminimen toiminnasta jäi omiin käsiin rahaa – ja paljonko tuosta verottaja sitten vie osansa tuloverona. Tämän ilmoituksen perusteella verottaja tietää katsoa henkilökohtaiselle veroilmoituksellesi toiminimen toiminnasta kertyneen tulon, ja tuttuun muidenkin tulojen tapaan vaikuttaa veroilmoituksen loppusummaan, paljonko tulet saamaan palautuksia tai mätkyjä.
- Ennakkovero: Ennakkovero on ennakkoon maksettua tuloveroa, eli mitä enemmän maksat ennakkoveroja pitkin vuotta, sitä vähemmän seuraavana vuonna joudut maksamaan mätkyjä – tai saat jopa veronpalautuksia. Tämä on vastaava kuin veroprosentin mukainen vähennys palkkatulosta palkanmaksuvaiheessa – maksat sitäkin veroa pitkin vuotta, ja seuraavana vuonna veroilmoituksen jälkeen selviää, maksoitko tarpeeksi.
- Alv-ilmoitus: Alv-ilmoitushan liittyy sitten arvonlisäveroihin: paljonko myynnistäsi olet kerännyt alv-tuloa ja paljonko ostoissasi olet maksanut alv-menoja. Alv ei ole sinun omaa rahaa, vaan aina verottajalle kuuluvaa – siksi alv-ilmoituksella ilmoitat alv-tulot miinus alv-menot ja maksat erotuksen verottajalle. Lisätietoa alv-ilmoituksesta ja alveista olen kirjoittanut tähän aiempaan blogaukseeni >
Kannattaako tilannetta seurata jatkuvasti vai kerran vuodessa ilmoitusten määräpäivien lähestyessä?
No kaikki varmaan arvaavat vastauksen yllä olevaan: mitä enemmän teet pitkin vuotta, sen vähemmän kertyy hommaa määräpäivien lähestyessä. Itsehän seuraan kirjanpitoa kuukausittain Excelissä, mutta nyt niihin Kletta kirjanpitosovelluksen hyötyihin: jos teet kaikki myyntilaskusi Kletassa, ja kirjaat kaikki ostosi sinne sitä mukaa kun niitä tulee, näet aina ajantasaisen tilanteen kirjanpidostasi. Ja käytännössä, kun tilikautesi on päättynyt, näet sieltä heti tilinpäätöksen. Ei vaadi mitään lisätyötä!
Ja mikä vielä kätevämpää: Kletan sovelluksen kautta saat automaattisesti koottua kaiken tarvittavan tiedon ja lähetettyä sen eteenpäin verottajalle – oli kyse sitten veroilmoituksesta tai alv-ilmoituksesta. Tämä vasta helpotus, kun nythän kerran vuodessa kirjaudun OmaVeroon, muistelen ja vertailen viime vuoden ilmoitukseen, mitä lukuja laitoin mihinkin kohtaan, ja joka vuosi tämä on yhtä suuri homma. Ja jos joudut ilmoittamaan alvisi monta kertaa vuodessa, sitä suuremmalla syyllä automatisointi tehostaa toimintaasi.
Kun veroilmoituksesta puhutaan, eniten päänvaivaa tuottaa itselleni kirjanpidon ulkopuoliset numerot, joita voi veroilmoitukselle omaksi hyödyksi ilmoittaa. Näitä on esimerkiksi matkakulut, päivärahat, kilometrikorvaukset ja työhuonevähennys/oman asunnon käyttö. Omassa blogissani olen avannut näitä vähän enemmänkin, mutta tähän blogaukseen olennaista on todeta, että joka vuosi pähkäilen yhtä vaivalloisesti, minne nämä vähennykset veroilmoituksella syötetään. Klettahan tarjoaa jopa helpon ajopäiväkirjan matkojen kirjaamiseen verottajan ohjeiden mukaisesti, ja laskee ne suoraan veroilmoitukselle.
Ennakkoverosuunnittelulla tasapainotat talouttasi
Kletan kautta ei voi suoraan muuttaa ennakkoveroja verottajan suuntaan, vaan tämä tulee tehdä itse OmaVeron kautta. Kletasta voi kuitenkin katsoa tilikauden ajantasaisen tilanteen, ja siihen perustuen arvioida, kannattaisiko käydä muuttamassa ennakkoveroa suuremmaksi tai voisiko sitä jopa pienentää – eli vähemmän maksettavaa sinulle! Paras ratkaisuhan usein olisi seurata ja arvioida tilannetta pitkin vuotta, jotta ennakkovero voisi olla mahdollisimman tasaisin väliajoin mahdollisimman samansuuruinen, ettei yhtäkkiä tule kertaheitolla valtavaa pottia maksettavaksi.
Jos tuntuu ettei itse osaa tätä hahmottaa, tai muihinkin yllä oleviin osa-alueisiin avuksi, Kletalta saa myös henkilökohtaista tukea juuri omaan tarpeeseesi – tekoälychatista tai asiantuntijalta. Testasin tekoälychattia ja kysyin ensin, miten ennakkoveroa voi muuttaa – sain erittäin selkeän vastauksen tähän – ja sitten, paljonko ennakkoveron tuloarvioksi kannattaa laittaa, ja tähänkin chat vastasi selkeästi ja kannusti yrittäjäystävällisesti arvioimaan tulon mieluummin alakanttiin, ettet ainakaan maksa liikaa veroja etukäteen. Positiivinen kokemus!
Kysäisin tekoälychatissa myös, milloin Kletan asiantuntijan palvelua kannattaa lähteä hakemaan. Chat suositteli tätä erityisesti silloin, kun tarvitsee apua kirjanpidon tai verotuksen monimutkaisissa tilanteissa, kuten jos on epävarma arvonlisäveron ilmoittamisesta tai tarvitsee apua juurikin ennakkoverojen muutoksissa.
Positiivinen yllätys oli myös, että tekoälychatin kanssa käyty keskustelu tallentuu sovellukseen ja vastauksiin sekä itse keskusteluun voi halutessaan palata myöhemmin uudelleen.
Jos siis yhtään epäröit oman kirjanpitosi ja/tai verottajan ilmoitusten kanssa, suosittelen edullista Kletan sovellusta ja asiantuntijapalvelua avuksi – pienelle yksinyrittäjälle kun varsinainen oma kirjanpitäjä saattaa käydä suhteessa kovin kalliiksi.
Voit varata maksuttoman 15min esittelyn Klettaan jos kiinnostuit: www.kletta.fi/varaa-esittely
Milla Järvinen 